Министерство финансов Казахстана разработало проект приказа, обязывающий Национальный банк передавать Комитету государственных доходов (КГД) сведения о валютных операциях резидентов свыше $50 тыс. в эквиваленте. Документ размещен на портале «Открытые НПА» для публичного обсуждения до 28 октября 2025 года.
Проект реализует пункт 4 статьи 53 нового Налогового кодекса, вступившего в силу 1 января 2025 года. Он устанавливает правила обмена информацией между Нацбанком и КГД для повышения прозрачности валютных потоков.
Передаваемые данные включают бестоварные операции, доходы нерезидентов и транзакции участников Международного финансового центра «Астана» (МФЦА).
Цели и ожидаемые эффекты
Минфин указывает, что инициатива направлена на выявление незаконного вывода капитала и фиктивных сделок, используемых для уклонения от налогов или отмывания денег. «Ожидаемый результат — снижение рисков незаконного оттока активов и повышение эффективности налогового контроля», — говорится в пояснении к проекту.
Существующие правила Нацбанка уже требуют мониторинга операций свыше $50 тыс. (например, по экспорту/импорту), но проект расширяет обмен с КГД для оперативного анализа. Это позволит налоговым органам быстрее реагировать на подозрительные транзакции, включая переводы без товарного покрытия.
Контекст: предыдущие инициативы
Это не первая мера по усилению контроля. В августе 2025 года Минфин обязал онлайн-платформы (например, фриланс-биржи) передавать КГД данные о выплатах казахстанцам за услуги напрямую, чтобы фиксировать доходы для налогообложения. Аналогично, банки уже отчитываются о подозрительных операциях по 115-ФЗ (аналог российского закона об отмывании).
Эксперты отмечают: проект соответствует глобальным трендам (FATF-рекомендации), но может усложнить бизнес для экспортеров и МФЦА. Обсуждение позволит учесть замечания до утверждения приказа.
